Finance
Business plan : Faites le point sur vos besoins de financement
Au fur et à mesure que votre Business plan prend forme et que vous avancez dans votre plan financier, vous avez une idée plus précise des capitaux dont vous avez besoin pour mettre en place votre proj
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Business plan : Les investissements
Dans cette section essentielle de votre Business plan, attachez-vous à estimer de manière exhaustive le montant des différents investissements nécessaires à la bonne marche de votre entreprise, par exemple :- Les immobilisations acquises : terrains, bâtiments, machines de production, mobilier, outils, matériel informatique, véhicules...
- Les frais de développement : fonds de commerce, frais de constitution, logiciels, brevets ou licences, marques, R&D, produits...
- Les frais de démarrage : marketing, publicité...
Business plan : Le Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
Le Besoin en Fonds de Roulement est la somme qui vous sera nécessaire pour financer votre cycle de production : Pour pouvoir calculer votre BFR, vous devez disposer de quelques informations :- Quel est le délai moyen de règlement par les clients (en nombre de jours) ? (A)
- Quelle est la valeur du stock minimal de matières premières dont vous devrez disposer ? (B)
- Quelle est la valeur du stock de produits en cours de fabrication (il s’agit d’une valorisation tenant compte du coût de la main-d’œuvre, de l’énergie...) (C)
- Quelle est la valeur du stock minimal de produits finis dont vous devrez disposer à tout moment pour livrer vos clients dans des conditions raisonnables ? (D)
- Quelle est la valeur des biens et services acquis par l’entreprise, pendant toute l’année ? (E)
- Quel est le délai moyen de règlement de vos fournisseurs (en nombre de jours) ? (F)
Quelles sont les sources pour couvrir mes besoins de financement ?
Une fois le montant total chiffré, vous le couvrez en combinant plusieurs ressources qui n'ont ni le même prix ni les mêmes contraintes. Le bon montage répartit l'effort entre ce que vous apportez, ce que vous empruntez et ce que vous obtenez sans contrepartie de capital.
| Ressource | Ce qu'elle finance bien | Contrepartie à prévoir |
|---|---|---|
| Apport personnel et love money | Le socle de fonds propres, rassure les autres financeurs | Votre épargne immobilisée, parfois celle de proches |
| Prêt bancaire | Les investissements lourds et durables (matériel, locaux) | Intérêts, garanties demandées, échéances fixes |
| Aides et subventions | Le démarrage, l'innovation, certains territoires | Dossier à monter, critères d'éligibilité, délais |
| Prêt d'honneur | Le renforcement des fonds propres sans garantie | À titre personnel, taux souvent nul mais à rembourser |
La plupart des banques attendent que vous financiez une partie du projet sur vos propres deniers avant d'engager les leurs. Si vous cherchez à réduire la somme à lever, lisez nos 2 pistes pour limiter vos besoins en financement, et pour structurer la recherche, suivez les 5 étapes pour financer son entreprise.
Pourquoi prévoir une trésorerie de démarrage en plus du BFR ?
Parce que le BFR mesure le décalage récurrent de votre cycle d'exploitation, alors que la trésorerie de démarrage couvre les tout premiers mois, quand les recettes ne sont pas encore au rendez-vous mais que les charges tombent déjà. Loyer, salaires, abonnements et cotisations ne patientent pas le temps que votre carnet de commandes se remplisse.
Prenons un cas volontairement simple. Imaginons un commerce dont les charges fixes mensuelles s'élèvent à 4 000 €, et qui n'atteint son point d'équilibre qu'au sixième mois. Même avec quelques ventes dès l'ouverture, il faut une réserve de plusieurs milliers d'euros pour tenir cette période. Cette somme s'ajoute aux investissements et au BFR, elle ne s'y substitue pas.
Un projet ne meurt presque jamais parce qu'il n'était pas rentable sur le papier. Il meurt parce qu'il a manqué de cash au pire moment.
C'est tout l'enjeu d'un prévisionnel mois par mois. Pour visualiser ces creux avant qu'ils n'arrivent, construisez votre plan de trésorerie en parallèle de l'estimation de vos besoins.
Comment vérifier que mon plan de financement est équilibré ?
Votre plan de financement est équilibré quand le total des ressources couvre exactement le total des besoins, sans excédent inutile ni manque. C'est la règle de base que vos interlocuteurs vérifieront en premier : à gauche les emplois, à droite les ressources, et les deux colonnes au même montant.
- Listez les besoins durables : investissements, frais d'établissement, BFR de départ et marge de sécurité.
- Listez les ressources durables : apport, prêts à moyen ou long terme, aides confirmées.
- Vérifiez que les ressources stables financent bien les emplois stables, et non l'inverse.
- Gardez une réserve de trésorerie plutôt que d'ajuster les chiffres pour faire tomber le total juste.
Un déséquilibre se repère vite et fragilise tout le dossier. Pour aller plus loin sur la lecture du haut de bilan, consultez notre article sur le bilan actif / passif de vos ressources.
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Questions fréquentes
Quelle différence entre besoin de financement et plan de financement ?
Le besoin de financement est le montant total dont vous avez besoin pour lancer et faire tourner votre projet : investissements, besoin en fonds de roulement et trésorerie de démarrage. Le plan de financement est le tableau qui met ce besoin en face des ressources qui vont le couvrir, apport et emprunts compris. L'un chiffre la somme à réunir, l'autre montre d'où elle vient.
Faut-il un apport personnel pour financer son entreprise ?
Aucune loi ne l'impose, mais dans la pratique un apport personnel reste très souvent décisif. Il prouve votre engagement, renforce vos fonds propres et rassure une banque ou un investisseur. Sans apport, le financement reste possible via certains prêts d'honneur ou aides, mais le dossier est plus difficile à défendre et l'emprunt plus cher.
Le besoin en fonds de roulement peut-il être négatif ?
Oui. Certaines activités encaissent leurs clients avant de payer leurs fournisseurs, par exemple un commerce qui vend au comptant et règle ses achats à plusieurs semaines. Le cycle d'exploitation dégage alors de la trésorerie au lieu d'en consommer : le besoin en fonds de roulement devient une ressource. C'est un atout, à condition que la situation soit durable et non liée à un simple décalage de démarrage.
Comment évolue le besoin de financement quand l'activité grandit ?
Il augmente. Plus vous vendez, plus vous portez de stocks et de créances clients, donc plus votre besoin en fonds de roulement grossit. Une croissance rapide peut paradoxalement assécher la trésorerie si elle n'est pas financée. C'est pourquoi il vaut mieux estimer ses besoins sur plusieurs exercices plutôt que de s'arrêter au seul lancement.
Où trouver des aides au financement quand on crée son entreprise ?
Les aides existent au niveau national, régional et local, et dépendent de votre activité, de votre situation et de votre territoire. Bpifrance Création recense les dispositifs et oriente vers les bons interlocuteurs. Les réseaux d'accompagnement, les chambres consulaires et certaines collectivités proposent aussi des prêts d'honneur, des exonérations ou des subventions. Vérifiez toujours les critères d'éligibilité avant d'intégrer une aide à votre prévisionnel.
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